税务师成绩查询专栏☉整理"下列各项中,需要做进项税额转出的有()。"相关问题讨论及资料分享，并提供"下列各项中,需要做进项税额转出的有()。"相关资讯
进项税额转出的总结
那么,做进项税额转出时,是100*17%=17元。所以说,...3.题目中有免税的,不知道是否能抵扣进项*(当期免税...需要进项转出时就会产生差异:原计算抵扣的进项转出=...[详细]
...消耗的材料或更换的配件是否需要作进项税转出或...
消耗的材料或更换的配件是否需要作进项税转出或视同...的购进货物或者应税劳务的进项税额不得从销项税额中...设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人,将货物从...[详细]
进项税额转出后
朋友的公司是做农产品收购的,主要从事皮革收购,然后...自己有底气,但是没有相关专业知识与税务局解释、说明...进项税额转出后 您尚未登录,发表回复前请输入学员代码...[详细]
关于红票和进项税额转出填表的一个问题
专票使用规定,十四条的情形开具的红票不做进项税额转出(难道就是直接红字冲减进项税额?)为什么有这样的规定啊?同样的是红票,一个进项税额转出,一个冲减进项税额?...[详细]
视同销售与进项税转出如何区分
如何正确区分增值税视同销售货物行为和进项税额转出有两个标准:先看是否增值,二看对内还是对外。 1、看是否增值,若增值一切都视同销售。 生产的产品和委托加工的...[详细]
增值税视同销售和进项税额转出。天天都有新发现啊,...
继续探讨,关于会计是如何认为“视同销售”和“进项税额转出”两件事情的。 顺便...个人消费,资产货物,所得税确认收入,会计不确认收入,需要做纳税调整。 有一天我们...[详细]
[每日一测]税务代理实务 销售返还进项税额转出的审...
下列关于销售返还进项税额转出的审核要点的说法,正确的有( )。A.审核“主营业务收入”账户,判断是否存在将因购买货物取得的返还资金列入该账户核算B.审核“其他业务...[详细]
...—应交增值税(进项税额转出)”科目核算的有哪几...
下列业务的会计核算中,需要通过“应交税费——应交增值税(进项税额转出)”科目核算的有( )。 A.一般纳税人将外购货物改变用途用于集体福利 B.一般纳税人将自产...[详细]
请教各位,加油站自有车辆自用油需作进项税转出吗
各级信息中心要做好以进控销软件系统的技术支持工作...确认属于企业自用车辆的用油是不需要进行税转出的。...下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(一)用于...[详细]
关于税法进项税转出的一道题
【例题·单选题】某自行车厂某月自产的10辆自行车被盗,每辆成本为300元(材料成本占65%),每辆对外销售额为420元(不含税),则本月进项税额的抵减额为( )。 A...[详细]
[每日一测] 财务与会计 需要做进项税额转出处理的...
下列与一般纳税人增值税有关的业务,应作为增值税进项税额转出的处理的有( )。A.管理不善导致的存货被盗B.管理不善导致的存货霉烂变质C.以自产产品对外投资D.在...[详细]
进项税额转出后
请教各位老师:进项税额转出后62万元,国税要求按开出的专票460万元全补缴企业所得税,请问老师,有这样的做法吗?因为事实上是公司根本没有盈利,公司没有所得,为什么...[详细]
进项税额转出方法
用于在建工程,不可以抵扣进项税,应做进项税转出。...其中有2 000元进项税额对应的原材料用于免税药品的...啥时候用 运费除以(1-97%,啥时候不需要。谢谢...[详细]
关于进项税额转出的问题
2.当年肯定是没做进项转出,直接把非正常损失的成本计入“营业外支出”了,现在为什么才做这个分录,肯定是税务机关查出来了或者自查出来了,因为分录中贷:应交税费-增...[详细]
进项税额转出的类型及账务处理
应转出的进项税额=损失货物的账面价值÷(1-13%)×13%③采购成本中所含运费的进项税额转出应转出的进项税额=采购成本中所含运费/(1-7%)×7%④ 在产品、产成品...[详细]
求大神指点:进项税转出时,其中包含的运费应转出的...
(当地一般纳税人运输企业提供运输服务),进项税额上月...解析中进项税转出=(30-4)*17% 4*11%=4.861....(教材例题更新太慢,显得有些误导了),营改增后运费...[详细]
税务局要求进项税转出,请各位老师们指导下,应如何...
我公司有一业务,需要在当地公司购买材料,因销售方为...那我们只有进项税额转出了啊,没有补救办法了吗 引用...你公司现在能做的就是作进项转出,补税并听候税务局...[详细]
购货方获得的现金折扣是否转出进项税额?
专用发票使用规定》的有关规定开具红字增值税专用发票的,购货方应冲减进项税额...楼主是说取得的现金折扣含增值税,是否做进项税转出。 引用 回复 收藏 送鲜花 ...[详细]
[税代大白话]再谈进项税额转出和视同销售
再说进项税额转出: 如果对上面美得你理解到位的话,转出问题就相当好理解了。 进项税额转出的情况有2个特点: 1、转出的进项税额已经经过市场流通(当然咯,不然怎么...[详细]
关于“进项税额转出”和红字冲销“进项税额”转出...
我有个疑问,想在此请教:对于“进行税额转出”和扣减“进项税额”(所谓的扣减进项税额是不是红字冲减?)的应用问题:哪些情况必须严格使用“进行税额转出”,哪些...[详细]
