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之前老板汇入银行300万,作为投资款,但是没有认缴等手续,由于之前账务混乱,现在我重新建账,如何做? 收到款处理是 借银行存款300万,贷其他应付款300万 转入实收资本时 借其他应付款300万 贷非限定性净资产300万 这样其他应付款就平了,那我现在也没收到300万,我重新建账 借其他应付款 300万,贷非限定性净资产300万,这样对吗,我这其他应付款怎么平呢?有点懵圈,望高手指点
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看楼主写的我也蒙圈了……
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回复:1楼专属记忆的帖子 好吧,我成功的把你带沟里了![]() |
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回复:楼主493774898的帖子 请问您单位是属于民办非营利企业吗,我看您用到了非限定性净资产科目,单位的服务范围是什么,是属于什么性质的单位 |
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回复:3楼随之而来的帖子 我是民办非企业学校,初中 |
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回复:4楼493774898的帖子 根据您的叙述,您核算的单位属于民办非营利企业,您有这单位的章程吗,根据我的理解 章程应有规定 民间非营利组织的界定 所以老板投入的300万 是属于捐赠的,正常作分录是 借:银行存款 300 贷:捐赠收入300 基于以前一直没有账,建议按实际盘点后建账 借:资产类科目 贷:负债类科目 非限定性净资产(或限定性净资产) 您说的那些分录不建议作 |
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回复:5楼随之而来的帖子 恍然大悟,每听您解说一次都感觉脑洞开了好多,谢谢了![]() |
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论坛等级: 终极会员
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回复:6楼493774898的帖子 不客气,欢迎常到论坛来,有问题大家一起讨论。 |
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