（一）接受客户订购单

1.销售业务员接受客户订购单，客户订购单是销售业务流程起点；

2.销售经理对客户订购单授权审批（授权审批控制）；

3.销售单管理部门根据审批后的客户订购单，编制连续编号的销售单（连续编号控制）。

（二）批准赊销信用

1.信用管理部门经理按照本单位赊销政策进行信用批准，复核客户订购单，并在销售单上签字（授权审批控制）；

2.对于超过既定信用政策规定范围的特殊销售交易，需要经过适当的授权（授权审批控制）；

3.信用批准的目的是为了降低坏账风险，由信用管理部门负责，不能由销售经理负责（职责分离控制）；

4.信用管理部门与销售部门不能是同一个部门，实行不相容岗位相互分离控制（职责分离控制）。