帖子主题: 第二章 第二节 风险与收益 知识点二:资产的风险及其衡量 发表于:2017-10-09 16:35:14

guyang110
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一、资产风险的含义
  资产的风险是资产收益率的不确定性,其大小可用资产收益率的离散程度来衡量,离散程度是指资产收益率的各种可能结果与预期收益率的偏差。

  二、风险的衡量

  (一)概率分布一般随机事件的概率介于01之间
  所有可能结果出现的概率之和必定为1
  (二)期望值
  概率分布中的
所有可能结果,以各自相应的概率为权数计算的加权平均
  代表着投资者的合理预期

(三)离散程度

1、方差

2、标准差

3、标准离差率

【提示1标准差反应资产收益率的各种可能值与其期望值之间的偏离程度。
【提示2标准离差率是资产收益率的标准差与期望值之比。

【提示3标准差和方差不适用于比较具有不同预期收益率的资产的风险。
【提示4标准离差率可以用来比较预期收益率不同的资产之间的风险大小。
【结论】由于预期收益率是相等的,所以可以直接用标准离差来判断风险;也可以用标准离差率来判断风险。

三、风险的对策
  (一)规避风险:当风险所造成的损失不能由该项目可能获得的收益予以抵消时,应当放弃该资产,以规避风险。
   (二)减少风险:控制风险因素,减少风险的发生;控制风险发生的频率和降低风险损害程度。

   (三)转移风险:对可能给企业带来灾难性损失的资产,企业应以一定代价,采取某种方式转移风险。

   (四)接受风险:风险自保,是指企业预留一笔风险金或随着生产经营的进行,有计划地计提资产减值准备等;

  风险自担,是指风险损失发生时,直接将损失摊入成本或费用,或冲减利润。四、风险偏好
  1.风险回避者
  预期收益率相同时,选择低风险的资产;风险相同时,选择高预期收益率的资产。
  2.风险中立者
  资产选择唯一标准是预期收益率的大小,不考虑风险。
  3.风险追求者
  当预期收益率相同时,选择风险大的。

 

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蔓悠
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发表于:2017-10-09 21:45:01 只看该作者
guyang110 于 2017-12-23 11:17:57 回复:
jxgdwl晓晓
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2楼  
发表于:2017-10-09 23:08:29 只看该作者
学习了
guyang110 于 2017-12-23 11:18:08 回复:
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第二章 第二节 风险与收益 知识点二:资产的风险及其衡量


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