1.下列有关营运资金的等式中正确的是（）。

A．营运资金=流动资产-流动负债

B．营运资金=资产-负债

C．营运资金=流动资产-自发性的流动负债

D．营运资金=长期资产-流动负债

2.下列选项中，不属于营运资金的特点的是（）。

A．来源具有灵活多样性

B．数量具有波动性

C．投资的集中性和收回的分散性

D．周转具有短期性

3.某企业保持高水平的现金和有价证券、高水平的应收账款和高水平的存货，则该企业采取的投资策略是（）。

A．紧缩的流动资产投资策略

B．宽松的流动资产投资策略

C．适中的流动资产投资策略

D．保守的流动资产筹资策略

4.某企业固定资产为800万元，永久性流动资产为200万元，波动性流动资产为200万元。已知长期负债、自发性负债和权益资本可提供的资金为900万元，则该企业采取的是（）。

A．期限匹配融资策略

B．保守型融资策略

C．激进型融资策略

D．折中融资策略

5. 企业为了维持日常周转及正常商业活动所需要持有的现金额的动机是（）。

A．弥补性需求

B．预防性需求

C．投机性需求

D．交易性需求

6.成本模型和存货模型中都考虑的成本为（）。

A．机会成本

B．管理成本

C．短缺成本

D．交易成本

7.甲公司现金部经理决定采用随机模型进行现金余额管理，确定L值应为10 000元，估计公司现金流量标准差δ为2 000元，持有现金的年机会成本为12.6%，转换成本b为210元，一年按360天计算。则该公司最优回归线R应为（）元。

A．12 805.79

B．22 164.40

C．1449 137.68

D．1467 137.68