操作风险

（1）定义：操作风险是指由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或由于外部事件造成损失的风险。

（2）类别：①内部欺诈。有机构内部人员参与的诈骗、盗用资产、违犯法律以及公司的规章制度的行为。

②外部欺诈。第三方的诈骗、盗用资产、违犯法律的行为。

③雇用合同以及工作状况带来的风险事件。由于不履行合同，或者不符合劳动健康、安全法规所引起的赔偿要求。

④客户、产品以及商业行为引起的风险事件。有意或无意造成的无法满足某一顾客的特定需求，或者是由于产品的性质、设计问题造成的失误。

⑤有形资产的损失。由于灾难性事件或其他事件引起的有形资产的损坏或损失。

⑥经营中断和系统出错。例如，软件或者硬件错误、通信问题以及设备老化。

⑦涉及执行、交割以及交易过程管理的风险事件。例如，交易失败、与合作伙伴的合作失败、交易数据输入错误、不完备的法律文件、未经批准访问客户账户，以及卖方纠纷等。