帖子主题: [会计探讨] 代开专票已缴纳印花税怎么分录要计提吗 结转呢 发表于:Sun Aug 06 19:14:33 CST 2017

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点击:261 回复:2    楼主
代开专票现场已经缴纳了国税和地税要怎样做分录?地税包括城建税、印花税、地方教育附加和教育附加还有个人所得税
求地税怎么分录,月末印花税要计提吗,结转呢
 
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1楼  
发表于:2017-08-07 11:42:16 只看该作者

你是代开发票给自己单位用吗?如果是,全部算这个业务的成本费用。如果你是一般纳税人,进项税是可以抵的,至于印花税,你是什么也是,对照印花税归属,看是否需要缴纳。根据哪个选项缴纳。最后一句,印花税很烦的。但是税务局如果抓住了,滞纳金罚金是少不了 ,当然这个取决于税务局心情好坏。

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2楼  
发表于:2017-08-07 16:11:19 只看该作者
代开专用发票,当时会将各种应缴税款划走,比如说增值税。但是地税直接划走了还想请问下是代开的什么发票?如果是代开时直接划走了的,那就不需要在计提了。
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代开专票已缴纳印花税怎么分录要计提吗 结转呢


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