帖子主题: [初级职称] 暂估入库金额如何确定,以及跨越发票怎么处理,如何结转成本,麻烦大师们解答  发表于:Thu Jul 05 20:27:53 CST 2018

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本人菜鸟一枚,入行不久,请教一问题,资料如下,采购部提供的A公司进货明细表如下:


     采购部进货系统明细表(税率为16%)

序号进退货日期        供应商        名称      数量         税前金额       税额       价税合计

1   2018/01/05        A供应商      小盖板    100          7,327.59     1,172.41      8,500.00

2   2018/01/15       A供应商       小盖板   200          21,551.72     3,448.28     25,000.00

3  2018/02/04        A供应商       小盖板   600          25,862.07      4,137.93     30,000.00

4  2018/02/15        A供应商       小盖板   500          21,551.72       3,448.28     25,000.00

5  2018/04/20       A供应商         小盖板   450          38,793.10       6,206.90    45,000.00

6  2018/05/03       A供应商         小盖板   50           8,620.69        1,379.31       10,000.00

7   2018/05/12       A供应商        小盖板   500         21,551.72       3,448.28       25,000.00

1月20日本人取得A公司发票,数量150为,金额15000元;

1月25日,我司销售250个,开具发票40000元;

2月8日本人取得A公司发票,数量为750,发票金额48500元;

2月26日,我司销售1100个,开具发票176000元;

3月15日本人收到A公司发票,数量为400,金额20000元;

4月28日,我司销售400个 ,开具发票64000元;

5月10日本人收到A公司发票,数量为1100个,发票金额85000元;

5月26日,我司销售650个,开具发票104000元

备注:我司采用加权平均单价计算,销售产品不分先进先出,也不分后进先去,只要数量足够就可以出货销售,销售成本以加权成本为准,不考虑其他税费。


问题:

1,本人做暂估入库金额,以税前金额为准呢,还是以价税合计为准呢?

2,如果以税前金额暂估,进行税额怎样处理更为合理,如果以价税合计,又怎样处理呢?

3,根据1与2问题,从1月到5月底,我司每月账务应该如何处理呢,请详细写分录与步骤,

4,做往来账的时候,应该注意哪些,谢谢?

 

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1楼  
发表于:2018-07-05 20:39:10 只看该作者
麻烦大师们 了解答

不是现实支撑梦想,而是梦想支撑现实
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发表于:2018-07-06 10:42:21 只看该作者

知识是珍贵宝石的结晶,文化是宝石放出来的光泽
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发表于:2018-07-09 17:14:11 只看该作者

暂估以税前为准。发票来的时候,借:暂估,进项税,贷:应付.

暂估做个单独的表格,免得时间太久发票来的时候忘记暂估了。

娜菇凉
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4楼  
发表于:2018-07-10 10:26:15 只看该作者
哇,我也来学习一下!
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5楼  
发表于:2018-07-18 09:17:33 只看该作者

回复:3楼139****9060的帖子

能针对我所说的,写下详细步骤吗,谢谢

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