帖子主题: 【新一轮学习】知识点+可转换债券2 发表于:2018-06-29 23:26:45

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在债券发售时,所确定的转换价格一般比发售日股票市场价格高出一定比例,如高出10%~30%。

赎回条款是指发债公司按事先约定的价格买回未转股债券的条件规定。
  赎回一般发生在公司股票价格在一段时期内连续高于转股价格达到某一幅度时。
  设置赎回条款最主要的功能是强制债券持有者积极行使转股权,因此又被称为加速条款。同时也能使发债公司避免在市场利率下降后,继续向债券持有人按照较高的票面利率支付利息所蒙受的损失。


回售条款是指债券持有人有权按照事先约定的价格将债券卖回给发债公司的条件规定。
  回售一般发生在公司股票价格在一段时期内连续低于转股价格达到某一幅度时。回售有利于降低投资者的持券风险。
  赎回条款为公司,回售条款保投资。


 
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1楼  
发表于:2018-06-29 23:26:53 只看该作者
在某些基本条件具备之后,债券持有人必须将可转换债券转换为股票,无权要求偿还债券本金的条件规定。
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2楼  
发表于:2018-06-29 23:28:15 只看该作者

优点

筹资灵活性;资本成本较低;筹资效率高

缺点

存在一定的财务压力

蔓悠
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发表于:2018-06-30 07:40:06 只看该作者
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发表于:2018-07-05 18:02:15 只看该作者

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qyqbaby66
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5楼  
发表于:2018-07-06 07:03:43 只看该作者
学习了

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