帖子主题: [每日一测] 17.05.24证券法律制度——多选 发表于:Wed May 24 10:39:27 CST 2017

helen5237
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1.根据证券法律制度的规定,下列属于证券公开发行情形的有( )。
  A.向不特定对象发行证券的
  B.向累计不超过200人的不特定对象发行证券的
  C.向累计不超过200人的特定对象发行证券的
  D.采取电视广告方式发行证券的

2.根据证券法律制度的规定,下列属于股份公司首次公开发行股票条件的有( )。
  A.发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司,且其自成立后,持续经营时间在3年以上
  B.发行人已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度,相关机构和人员能够依法履行职责
  C.发行人资产质量良好,资产负债结构合理,盈利能力较强,现金流量正常
  D.募集资金有明确的使用方向,应当用于主营业务

3. 某上市公司公开发行新股,其实施的下列行为中,不符合股票发行有关规定的有( )。
  A.拟向原股东配售股份数量为本次配售股份前股本总额的40%
  B.以超过股票票面金额的价格发行股票
  C.因公司经营状况欠佳,连续亏损,公司的股东大会决议发行新股
  D.除两年前财务会计文件有一次虚假记载外,无其他重大违法行为

4. 根据证券法律制度的规定,下列情形中,属于上市公司不得非公开发行股票的有( )。
  A.上市公司及其附属公司曾违规对外提供担保,但已解除
  B.上市公司现任董事最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚
  C.最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告,但保留意见所涉及事项的重大影响已消除
  D.上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除

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helen5237 于 Fri May 26 13:05:18 CST 2017 回复:

1.『正确答案』ABD
『答案解析』本题考核证券的公开发行。有下列情形之一的,为公开发行:(1)向不特定对象发行证券的;(2)向特定对象发行证券累计超过200人的;(3)法律、行政法规规定的其他发行行为。非公开发行证券,不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。

2. 『正确答案』ABC
『答案解析』本题考核股份公司首次公开发行股票的条件。股份有限公司公开发行股票,应当符合以下条件:(1)发行人应当是依法设立且合法存续的“股份有限公司”。该股份有限公司应自成立后,持续经营时间在“3年以上”。(2)有健全的组织机构。(3)资产质量良好,结构合理,盈利能力较强,现金流量正常。

3. 『正确答案』ACD
『答案解析』本题考核上市公司公开发行新股。根据规定,上市公司公开发行新股,要求公司具有持续盈利能力,财务状况良好;最近3年财务会计文件无虚假记载,无其他重大违法行为;拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%;股票发行价格,可以超过股票票面金额。

4.『正确答案』BD
『答案解析』本题考核上市公司非公开发行。上市公司存在下列情形之一的,不得非公开发行股票:(1)本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏;(2)上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除;(3)上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除;(4)现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚,或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责;(5)上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查;(6)最近一年及一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外;(7)严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。

 


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1.『正确答案』ABD
『答案解析』本题考核证券的公开发行。有下列情形之一的,为公开发行:(1)向不特定对象发行证券的;(2)向特定对象发行证券累计超过200人的;(3)法律、行政法规规定的其他发行行为。非公开发行证券,不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。

2. 『正确答案』ABC
『答案解析』本题考核股份公司首次公开发行股票的条件。股份有限公司公开发行股票,应当符合以下条件:(1)发行人应当是依法设立且合法存续的“股份有限公司”。该股份有限公司应自成立后,持续经营时间在“3年以上”。(2)有健全的组织机构。(3)资产质量良好,结构合理,盈利能力较强,现金流量正常。

3. 『正确答案』ACD
『答案解析』本题考核上市公司公开发行新股。根据规定,上市公司公开发行新股,要求公司具有持续盈利能力,财务状况良好;最近3年财务会计文件无虚假记载,无其他重大违法行为;拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%;股票发行价格,可以超过股票票面金额。

4.『正确答案』BD
『答案解析』本题考核上市公司非公开发行。上市公司存在下列情形之一的,不得非公开发行股票:(1)本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏;(2)上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除;(3)上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除;(4)现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚,或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责;(5)上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查;(6)最近一年及一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外;(7)严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。



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