跳转至

帖子主题: [微学习笔记] 经济法学习笔记  发表于:2016-09-18 13:41:52

helen5237
1089

主题帖

5042

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:10160
经验:33249
鲜花:198
金币:16151
离线
0
101楼  
发表于:2016-11-28 14:32:54 只看该作者

单位存款的业务规则

单位存款的基本原则

财政性存款的专营原则

央行专管,不计利息。

强制性存入原则

开户银行的现金收入

除核定的库存现金限额外,必须存入开户银行,

得自行保存

开户银行支付现金

可以从本单位库存现金限额中支付或从开户银行提

取,不得从本单位现金收入中直接支付(坐支)

限制性支出原则

①存款单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金

②单位定期存款可以全部或部分提前支取,但只能提前支取一次

禁止公款私存、私款公存的原则

①任何单位和个人不得将公款以个人名义转为储蓄存款(公款私存)

②任何个人不得将私款以单位名义存入金融机构(私款公存)

③任何单位不得将个人或其他单位的款项以本单位的名义存入金融机构

财政拨款、预算内的资金及银行贷款不得作为单位定期存款存入金融机构。

单位存款的业务规则

单位定期存款、利率及计息规则

①单位定期存款的期限分为3个月、半年、一年三个档次,起存金额为1万元,多存不限。

②单位定期存款在存期内按存款“存入日”挂牌公告的定期存款利率计付利息,遇利率调整,不分段计息

③单位定期存款到期不取,逾期部分按“支取日”挂牌公告的活期存款利率计付利息(部分提前支取,剩余部分不足起存金额,则予以清户)

单位活期存款、通知存款、协定存款及计息

单位活期存款

计息,按结息,计息期间遇利率调整分段计息每季末月20日为结息日

通知存款

按“支取日“挂牌公告的同期同档次通知存款利率计息

协定存款

由央行确定并公布

helen5237
1089

主题帖

5042

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:10160
经验:33249
鲜花:198
金币:16151
离线
0
102楼  
发表于:2016-11-29 15:07:19 只看该作者

商业银行贷款业务规则

一 分类(选择题)

按贷款人是否承担风险

自营贷款

贷款人以合法方式筹集资金、自主发放的贷款,其风险由贷款人承担、并由贷款人收回本金和利息。

委托贷款

由政府部门、企事业单位及个人等委托提供资金,由贷款人(受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放,监督使用并协助收回贷款、贷款人(受托人)只收取手续费,不承担贷款风险。

特定贷款

指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。

按期限划分

短期贷款

一年以内含一年

中期贷款

一年以上五年以下含五年

长期贷款

五年以上

按有无担保及担保方式

信用贷款

以借款人信用发放的贷款

担保贷款

保证贷款

按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时,按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款

抵押贷款

按规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款

质押贷款

按规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款

票据贴现

指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款

按资产质量即风险程度划分

正常类

借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑贷款本身不能按时足额偿还

关注类

借款人目前有偿还本息的能力,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素

次级类

借款人还款能力出现明显问题,完全靠其正常营业收入无法足额还贷本息,即使执行担保,也会造成一定损失

可能类

借款人无法足额还贷,即使执行担保,也会造成较大损失。

损失类

采取所有可能的措施或一起必要的法律程序之后,本息无法收回,或只能收回较少部分。

按贷款资金用途不同

固定资金贷款

流动资金贷款

按参与贷款的银行数量

单独贷款

银团贷款

为了满足借款人对巨额资金的需要,并可在贷款人之间分散风险。

华丽式转身
182

主题帖

455

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:8208
经验:18125
鲜花:50
金币:1423
离线
0
103楼  
发表于:2016-11-29 17:39:18 只看该作者
谢谢分享
59

主题帖

38

问答数

论坛等级: 白金会员
回帖:1883
经验:4349
鲜花:6
金币:43331
离线
0
104楼  
发表于:2016-11-29 17:58:22 只看该作者
学习啦~多谢分享~

一分耕耘,一分收获,未必;十分耕耘,必有收获,必定。
helen5237
1089

主题帖

5042

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:10160
经验:33249
鲜花:198
金币:16151
离线
0
105楼  
发表于:2016-11-30 09:57:17 只看该作者
无效OR可撤销、可变更OR效力待定(注意第二题和第七题理由表述错误,第五题做错)
1.中学生小明今年14周岁,发明了一项专利,A企业支持科学研发,给小明发放5万元奖金。——限制民事行为能力人,纯获益的属于有效行为。
2.中学生小明今年14周岁,发明了一项专利,B企业知道后,认为此项专利对于本公司的生产经营有很大改进,与小明私下签订了专利转让合同,小明取得转让收入5万元。——限制民事行为能力人,不是纯获益的行为属于效力待定行为(理由表述错误)不是非纯获益就是效力待定,如果是单方法律行为就直接无效了 )


3.张某受托代政府采购一批电脑,C企业承诺张某如果和C企业签订采购合同,在收到合同款后,支付给张某好处费5万元,张某与C企业了电脑采购合同。——恶意串通,属于无效合同


4.王某去商场购买结婚钻戒,新来的营业员误将一只的价格当成了一对的价格出售给张某一对钻戒。——重大误解属于可变更、可撤销合同  


5.D企业专业经营机械产品,某日和A企业签订了一批办公家俱的销售合同——超出代理范围订立的合同,无效合同(错误)(不是超出代理范围。合同有效,但是超过经营范围了)

6.D企业专业经营服装生产销售,某日和B企业签订了一批军-装销售合同。——因为是签订的军装销售合同,损害国家利益,无效。


7.甲欠乙5000元,某日甲堵住乙,扬言如果乙继续催款,将到乙的单位告发乙贪-污的情况,乙遂答应甲无需偿还欠款。——胁迫属于无效(理由表述错误)(合同一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危,使对方在违背真实的情况下所为的法律行为,如果是单方法律行为无效,是合同行为可变更可撤销。本案例中,乙免除甲的债务,为单方行为,无效。)
helen5237
1089

主题帖

5042

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:10160
经验:33249
鲜花:198
金币:16151
离线
0
106楼  
发表于:2016-11-30 12:20:12 只看该作者

二 贷款人的资格、权利义务及其限制

资格

银监会批准,吃颁发的经营金融业务许可证,并经工商行政管理部分核准登记

权利

①要求借款人提供与借款有关的资料

②根据借款人的条件,有权决定贷与不贷、贷款金额、期限和利率等

③贷款人有权要求借款人在合同中对贷款相关的重要内容作出承诺。

④依合同约定从借款人账户上划收贷款、本金和利息

⑤借款人未能履行合同规定义务的,贷款人有权要求借款人提前归还借款

⑥有权对借款人的贷款使用情况进行监督检查

⑦在贷款将受或已受损失时,贷款人有权依据法律规定或合同约定采取使贷款免受损失的措施

⑧贷款人有权拒绝借款合同约定以外的附加条件

义务

答复义务

①贷款人不得发放无指定用途的个人贷款

②短期贷款的答复时间不得超过1个月,长期贷款的答复时间不得超过6个月,国家另有规定的除外

面谈、面签

①对通过电子银行渠道发放的低风险的个人质押贷款的情形,贷款人可以不进行贷款面谈,但至少应当采取有效措施,确定借款人的真实身份

②除电子银行渠道办理的贷款,贷款人应要求借款人当面签订借款合同及其他相关文件。

支付方式(自主支付&受托支付)

①自主支付:指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后,由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对手

②委托支付:指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托,将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对手

③除特殊情形外,个人贷款资金应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付。

单位:单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付,应采用贷款人受托支付的方式

对贷款人的限制

财务要求(选择计算题)

①资本充足率不得低于8%

②对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%如:资本余额10亿,那多最多只能贷10*10%=1亿,如果已经贷款了9000万,那么只能在贷款1000万。

担保要求

商业银行贷款,借款人应当提供担保,但经商业银行审查、评估确认借款人资信良好、确能偿还贷款的,可以不提供担保。

关系人贷款(经常考)

①不得向关系人发放贷款(信用贷款)

②向关系人发放担保贷款,条件不得优于其他贷款人同类贷款的条件。

③关系人:指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷人员及其亲属,上述人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。

禁止情形

①不具备法律、法规规定的借款人资质和条件

②生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目的

③建设项目贷款未取得批准文件

④生产、经营或投资项目贷款应取得环境保护部门许可而未取得去许可的

⑤借款人实行承包、租赁、联营、合并(兼并)、合作、分立股权转让、股份制改造过程中,未清偿或落实贷款人原有贷款债务的

不具有法人资格的分支机构未经借款授权的

⑦国家明确规定不得贷款的

收费要求

自营贷款

利息

不得收取其他任何费用

委托贷款

手续费

垫资要求

不得给委托人垫付资金,国家另有规定的除外(委托贷款)

helen5237
1089

主题帖

5042

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:10160
经验:33249
鲜花:198
金币:16151
离线
0
107楼  
发表于:2016-11-30 14:23:36 只看该作者

1、下列关于公开发行公司债券的说法中,错误的是(  )。
A、股份有限公司注册资本不低于人民币3000万元,有限责任公司注册资本不低于人民币6000万元
B、累计债券余额不超过公司净资产的40%
C、最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息
D、发行公司债券,可以申请一次核准,分期发行。自证监会核准发行之日起,公司应在12个月内首期发行,剩余数量应当在24个月内发行完毕

2、下列股票交易行为中,不属于国家有关证券法律、法规禁止的是(  )。
A、甲上市公司的董事乙离职后第4个月,转让其所持甲公司的股票
B、因包销购入售后剩余股票而持有丙上市公司6%股份的丁证券公司,第3个月转让其所持丙公司的股票
C、戊上市公司的收购人,在收购行为完成后的第8个月,转让其所购股票的1/3
D、庚上市公司持股8%的股东,将其持有的庚公司股票在买入后4个月内卖出


1、
【正确答案】 A
【答案解析】 根据规定,股份有限公司“净资产”不低于人民币3000万元,有限责任公司“净资产”不低于人民币6000万元,因此选项A的说法是错误的。
2、
【正确答案】 B
【答案解析】 根据规定,上市公司的董事、监事、高级管理人员离职后6个月内,不得转让其所持有的本公司股份;证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的,卖出该股票不受6个月时间限制;收购人持有的被收购的上市公司的股票,在收购行为完成后的“12个月内”不得转让;上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东,不得将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出,或者在卖出后6个月内又买入。

helen5237
1089

主题帖

5042

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:10160
经验:33249
鲜花:198
金币:16151
离线
0
108楼  
发表于:2016-12-01 12:23:15 只看该作者

借款人的资格和及其限制

资格

①借款人应当是经工商行政管理机关(主管机关)核准登记的企事业法人、其他组织或具有中华人名共和国国籍的具有完全民事行为能力或符合规定的境外的自然人

机关法人及其分支机构不得申请贷款(要看是否授权)

③境外法人、其他组织或自然人申请贷款,不得违反国家外汇管理规定

限制

①不得在一个贷款人同一辖区内两个或两个以上同级分支机构取得贷款

②不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产负债表和损益表等

流动资金贷款不得用于固定资产(因为是长期的)、股权等投资;

流动性

④不得用贷款从事股本权益投资,国家另有规定的除外。

股本权益投资、有价证券、期货等都是有风险的

⑤不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营,。

⑥除依法取得经营房地产资格的借款以外,不得用贷款从事房地产投机

安全性

⑦不得套取贷款用于借贷牟取非法收入

⑧不得违反国家外汇管理规定使用外币贷款

⑨不得财务欺诈手段骗取贷款。

贷款规则

发放规则

审批

贷款人应按照审贷分离、分级审批的原则,确保审批人员按照授权独立审批贷款

停止贷款或者协商补充条件(选择题)

①信用状况下降

②不按合同约定支付贷款金额

③项目进度落后于资金使用进度

④违反合同约定,以化整为零方式规避贷款人受托支付

贷款归还

贷款人在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款到期1个月之前,应当向借款人发送还本付息通知单

期限规则

设定

①自营贷款期限一般不超过10,超过的报央行备案。

②票据贴现最长不超过6个月,贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止

贷款展期(客观题)

①借款不能按期归还贷款的,应在贷款到期日前,向贷款人申请贷款展期

②贷款展期决定权在贷款人

③贷款展期应当取得有关当事人(保证人、抵押人、质押人)的书面同意

展期期限

短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限

中期贷款展期期限累计不得原贷款期限的一半

长期贷款展期期限累计不得超过3

利率规则

①贷款人应按照央行规定的贷款利率的上下限,确定每笔贷款利率

②贷款利息的计收,除个人住房贷款,其他各项人民币贷款,由借贷双方协商确定

③除国务院决定外,任何单位和个人无权决定贷款停息、减息、缓息和免息。

helen5237
1089

主题帖

5042

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:10160
经验:33249
鲜花:198
金币:16151
离线
0
109楼  
发表于:2016-12-02 10:41:39 只看该作者

证券的分类

1股票 2债券 3证券投资基金份额 4认股权证 5期货

证券市场的分类

证券发行市场——一级市场

证券交易市场——二级市场

场内交易市场

证券交易所设立的交易场所

集中交易——多给个买者和卖者的价格磋商——只有一个最佳价格

场外交易市场

交易所外进行的交易

一对一的交易磋商——存在多个价格

我国证券市场的结构

交易所市场

①我国的交易所市场,主要由两个交易所(上交所和深交所)、三个板块(主板市场、中小企业板、创业板)构成

②交易模式又区分为集中竞价的交易模式和大宗交易模式

③主板板块

资质较高的企业股票提供交易服务

④中小企业板块

适用于业绩突出、具有较好成长性较高科技含量的中小企业

⑤创业板

适用于中小企业特别是高新技术企业。

全国中小企业板块股份转让系统

国务院批准,是第三家全国性证券交易场所。——新三板

②为创新型、创业型、成长型中小微企业发展服务

③挂牌条件宽松

不设财务门槛,可以尚未盈利

股权结构清晰、经营合法规范、公司治理健全、业务明确

挂牌要信息披露

④以机构投资者为主

⑤为企业发展、资本投入与退出服务,不是以交易为主要目的

产权交易所

伴随企业兼并活动而产生

我国证券市场主体

证券发行人、投资者、中介机构、交易场所以及自律性组织(如证券业协会、交易所协会)和监管机构(中国证监会)

证券管理原则

①公开、公平、公正原则——证券法的基本原则

②自愿、有偿、诚实信用原则

③守法原则

④分业经营、分业管理原则

⑤保护投资者合法权益原则

⑥监督管理与自律管理相结合的原则

helen5237
1089

主题帖

5042

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:10160
经验:33249
鲜花:198
金币:16151
离线
0
110楼  
发表于:2016-12-03 19:55:29 只看该作者

证券发行

1 证券发行是发行人、上市公司、筹集资金的基本途径。

2 证券发行本质上市一种直接融资方式

证券发行的分类

按证券发行的对象不同分

公开发行(公募发行)

发行人面向社会公众、即不特定的公众投资者进行的证券发行

①向不特定对象发行证券

②向累计超过200人的特定证券对象发行

③法律、行政法规规定的其他发行行为

④采用广告、公开劝诱等方式宣传证券发行行为

非公开发行(私募发行)

指向少数特定的投资者进行的证券发行

按证券发行的目的不同分

设立发行

为成立新的股份有限公司而发行股票

增资发行

为额增加已有公司的资本总额或改变其股本结构而发行新股(既可以公开发行,也可以采取配股和赠股的形式

按证券发行的方式不同

直接发行

证券发行人不通过证券承销机构,而自行承担证券发行风险、办理证券发行事宜的发行方式

间接发行

证券发行人委托证券承销机构发行证券,并有证券承销机构办理证券发行事宜,承担证券法相风险的发行方式

根据证券发行价格与证券票面金额的关系

平价发行

我国允许股票平价发行、溢价发行,但是禁止折价发行。

②股票发行采取溢价发行的,其发行价格由发行人和承销的证券公司协商确定。

溢价发行

折价发行

helen5237
1089

主题帖

5042

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:10160
经验:33249
鲜花:198
金币:16151
离线
0
111楼  
发表于:2016-12-04 15:39:45 只看该作者
今天一天在外面,实在没空在整理我的电子版笔记,暂时只能发自己纯手工的笔记了,稍后电子版本会总结后在发出

附件

$W(OMWT[3RI{V1[F6PJL)WN.png 452k

2016-12-04 15:39:36 下载次数: 190

$W(OMWT[3RI{V1[F6PJL)WN.png

DT7X9ARWC79$`KB(D5_3}%B.png 432k

2016-12-04 15:39:38 下载次数: 192

DT7X9ARWC79$`KB(D5_3}%B.png

helen5237
1089

主题帖

5042

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:10160
经验:33249
鲜花:198
金币:16151
离线
0
112楼  
发表于:2016-12-04 22:48:23 只看该作者

上市公司非公开发行股票的条件

特定对象的条件

①符合股东大会决议规定的条件

②发行对象不超过10

③境外战略投资者,应当经国务院相关部门事先批准

上市公司的条件

发行条件价格不低于定价基准日20个交易日公司股票均价的90%

控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份(大股东)

36个月内不得转让

其他人——本次发行的股份自发行结束之日起

12个月内不得转让

募集资金的使用符合法律规定

本次发行将导致上市公司控制权发生变化的,还应当符合证监会的其他规定

上市公司不得非公开发行股票的情形

①本次发行的申请文件有虚假记载、误导性陈诉或重大遗漏

损权违担未消除,三罚一责不得行,涉嫌犯罪假申请,一年一期报告差

②上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除

③上市公司及其附属公司违规对外提供担保尚未解决

④现任董事、高管最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚或者最近12个月受到过证券交易所公开谴责

⑤上市公司或其现任董事、高管因涉嫌犯罪正被司法机关立案或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查

最近一年及一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。(审计报告所涉及的重大影响已经消除或本次发行涉及重大重组的除外

⑦严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形

helen5237
1089

主题帖

5042

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:10160
经验:33249
鲜花:198
金币:16151
离线
0
113楼  
发表于:2016-12-05 13:02:17 只看该作者

股票的上市

上市条件

①股票经中国证监会核准已公开发行

②公司股本总额不少于人民币3000万元

③公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的,公开发行股份的比例为10%以上

④公司最近三年无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载。

暂停上市的情形

①上市公司股本总额(3000万元),股权分布(25%10%等发生变化不具备上市条件

②上市公司不按规定公开财务状况,或者对财务会计报告虚假记载,可能误导投资者

③上市公司有重大违法行为

④上市公司最近三年连续亏损

⑤证券及交易所上市规则规定的其他情形

终止上市的情形

①上市公司股本总额、股权分布等发生变化不在具备上市条件,在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件

②上市公司不按规定公开其财务状况或者对财务会计报告做虚假记载,且拒绝纠正

③上市公司最近三年连续亏损,在其后1个年度内未能恢复盈利

④上市公司解散或者宣告破产

⑤证券交易所上市规则规定的其他情形

注:连续3年亏损——暂停上市;连续4年亏损——终止上市。

helen5237
1089

主题帖

5042

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:10160
经验:33249
鲜花:198
金币:16151
离线
0
114楼  
发表于:2016-12-06 09:12:42 只看该作者

公司债券的发行与上市

公开发行

面向“公众投资者”发行

募集资金用于核准用途

面向“合格投资者“发行

非公开发行

只能面向“合格投资者“发行

募集资金用于约定用途

合格投资者的资质条件

①经有关金融监管部门批准设立的金融机构及经基金协会登记私募基金管理人

②上述金融机构面向投资者发行的理财产品

净资产不低于人民币1000万元的企事业单位、合伙企业

④合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者

⑤社保基金、企业年金等养老基金,慈善基金等社会公益基金

⑥名下金融资产不低于人民币300万元的个人投资者

⑦经中国证监会认可的其他合格投资者

公开发行债券的一般条件

股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元。(因为股份有限公司组织机构健全)

②累计债券余额不超过公司净资产的40%

③最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息

④筹集的资金投向符合国家产业政策(用于核定用途,不得用于弥补亏损和非生产性支出

⑤债券的利率不超过国务院限定的利率

⑥国务院规定的其他条件

面向“公众投资者”公开发行的特殊条件4+3

①发行人最近3年无债务违约或者延迟支付利息的事实

②发行人最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券1年利息的1.5

③债券信用评级达到AAA

④中国证监会根据投资者保护的需要规定的其他条件

helen5237
1089

主题帖

5042

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:10160
经验:33249
鲜花:198
金币:16151
离线
0
115楼  
发表于:2016-12-06 09:12:52 只看该作者

不得公开发行公司债券的情形

1.最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载,或公司存在其他重大违法行为。

2.本次发行申请文件存在虚假记载误导性陈述重大遗漏

3.对已发行的公司债券或其他债务有违约或者迟延支付本息的事实,仍处于继续状态

4.严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形

helen5237
1089

主题帖

5042

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:10160
经验:33249
鲜花:198
金币:16151
离线
0
116楼  
发表于:2016-12-06 09:13:03 只看该作者

公开与非公开发行公司债券的信用评级、发行方式、用途

公开发行公司债券

非公开发行公司债券

信用评级

应当(必须)委托具有从事证券服务业资格的资信评级机构进行信用评级

是否信用评级由发行人确定在债券募集说明中披露

核准

①应当经中国证监会核准

无须核准

②仅面向“合格投资者”公开发行的,中国证监会简化核准程序

发行

①可以申请一次核准,分期发行

①应当向“合格投资者”发行

②发行人应当在12个月内完成首发,剩余数量在24个月内发行完毕

不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。

公开发行公司债券的募集说明书自最后签署之日起6个月有效

③每次发行对象不得超过200

(注:上市公司非公开发行股票的发行对象不得超过10人)

采用分期发行方式的,发行人应当在后续发行中及时披露更新后的募集说明书,并在每期完成后5工作日内报中国证监会备案

发行人的董监高及持股比例超过5%的股东,可以参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让,不受“合格投资者”资质条件的限制

募集资金的用途

用于核准用途,不得用于弥补亏损和非生产性支出

用于约定用途,除金融类企业,募集资金不得转接他人

helen5237
1089

主题帖

5042

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:10160
经验:33249
鲜花:198
金币:16151
离线
0
117楼  
发表于:2016-12-06 09:13:45 只看该作者

公司债券的上市

上市条件

①公司债券的期限在1年以上

②公司债券的实际发行额不少于人民币5000万元

暂停上市的情形

①公司有重大违法行为

②公司情况发生重大变化不符合公司债券的上市条件(股份有限公司净资产不低于3000万元,有限责任公司净资产不低于6000万元)

③公司债券所募集的资金不按核准的用途使用

未按公司债券募集办法履行义务

⑤公司最近2年连续亏损(注:股票的暂停上市为连续亏损3年)

终止上市的情形

①重大违法行为,经查实后果严重

②发生重大变化不符合公司债券的上市条件,期限内未消除

③不按核准用途使用,期限内未消除

④未按债券募集办法履行义务的,经查实后果严重

⑤最近2年连续亏损,期限内未能消除

⑥公司解散或者宣告破产

helen5237
1089

主题帖

5042

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:10160
经验:33249
鲜花:198
金币:16151
离线
0
118楼  
发表于:2016-12-07 12:54:02 只看该作者

股份转让的法律限制

股东

①发起人持有本公司的股份,自公司成立之日起1年内不得转让。

②公司公开发行股份前已发行的股份,自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让

董、监、高

一般规定

①所持股份,自公司股票上市交易之日起1年内不得转让

②在任职期间每年转让的股份不得超过其所持本公司股份的25%

离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份。

上市公司的特别规定

①定期报告公告前30日内

②业绩预告、业绩快报公告前10日内

③自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或决策过程中,至依法披露后2交易日

④证券交易所规定的其他期间

短线交易(客观题)

上市公司董、监、高、持有上市公司股份5%以上的股东,将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出,或者在卖出后6个月内又买入,由此所得收益归该公司所有,公司董事会应当收回其所得收益。董事会不按规定执行,股东有权要求董事会30日内执行,如未执行,股东有权直接向人民法院提起诉讼,致使公司遭受损害的,负有责任的董事依法承担连带责任。

②证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的,卖出该股票不 受6个月时间限制。

中介机构

①未股票发行(首发、增发)出具审计报告的、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员,在该股票承销期内和期满后6个月内,不得买卖该种股票

②为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员,自接受上市公司委托之日起至上诉文件公开后5日内,不得买卖该种股票

上市公司非公开发行的股票

①本次发行的股份自发行结束之日起,12个月不得转让。

控股股东、实际控制人控制的企业认购的股份,36个月不得转让

收购人

①投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%,应当在该事实发生之日起3日内向证监会、证券交易所作出书面报告通知该上市公司,并予以公告,在上述期间,不得再行买卖该上市公司的股票

②投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%后,其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或者减少5%应当进行报告和公告在报告期内和作出报告、公告后2日内,不得再行买卖该上市公司的股票

证券业从业人员

在任职期内,不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票,也不得收受他人赠送的股票,其原已持有的股票,必须依法转让

helen5237
1089

主题帖

5042

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:10160
经验:33249
鲜花:198
金币:16151
离线
0
119楼  
发表于:2016-12-07 12:54:21 只看该作者

证券发行的程序

不符合法定条件或法定程序,已发行未上市的责任

①发行人按本+息返还

②保荐人与发行人承担连带责任

证明自己没有过错的除外

③发行人的控股股东、实际控制人承担连带责任

承销

方式

证券承销业务采取代销或包销。

上市公司非公开发行股票未采取自行销售方式或上市公司配股的,应当采取代销方式。(只能代销

发行人向不特定对象发行的证券,应当由证券公司承销。(不允许自行销售)

承销团

向“不特定对象”公开发行的证券“票面总值”超过人民币5000万元

期限

时间最长不得超过90

禁止(两不得)

①不得为本公司预留所代销的证券

②不得预先购入并留存所包销的证券

发行失败

股票采用代销方式,代销期限届满,向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行的股票数量的70%的,为发行失败。发行失败,要按本+息返还股票认购人。

helen5237
1089

主题帖

5042

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:10160
经验:33249
鲜花:198
金币:16151
离线
0
120楼  
发表于:2016-12-08 09:12:17 只看该作者

证券投资基金

主体

基金管理人

由依法设立的公司或者合伙企业担任

基金托管人

由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任

分类

封闭式基金

基金份额总额固定不变,不得申请赎回,可以交易

开放式基金

基金份额总额不固定,可以申请赎回,不得交易

程序

公开募集

时间

决定

证监会受理申请之日起6个月内作出注册与否的决定

募集

收到注册文件之日起6个月内完成募集基金

超期募集

无实质性变化

报证监会备案

有实质性变化

重新申请

公布

发售的3日前公布招募说明书

风险收益

按期所持基金份额

成功

封闭式基金:份额总额达到核准规模的80%以上

开放式基金:份额总额超过核准最低募集份额总额

非公开募集

人数

合格投资者累计不得超过200

风险收益

由基金合同约定

管理人

可由部分基金份额持有人担任,对基金财产的债务承担无限连带责任

封闭式基金的上市、终止(开放式基金不可以交易)

封闭式基金上市条件

①基金的募集要符合《证券投资基金法》的规定

②基金合同期限为5年以上

③基金募集金额不低于2亿人民币

④基金份额持有人不少于1000

终止条件

①不具备上市条件

②基金合同期限届满

③基金份额持有人大会决定提前终止上市交易

会计培训
跳转至
首 页 上一页 4 5 6 7 8 ... 末页
快速回复主题

经济法学习笔记


  您尚未登录,发表回复前请先登录,或者注册
  Ctrl+Enter直接发表