恒利发展拟通过发行公司债券的方式筹集收购资金。恒利发展前三年实现的可分配利润情况为：3500万、4000万、4500万。此前最近36个月内恒利发展公开发行过4期债券，累计余额为120亿，恒利发展最近一期末的净资产为300亿。董事会初拟了发行方案：拟发行的债券规模为10亿元，年利率4％，期限5年。普通投资者可参与认购。
问：恒利公司的各项条件是否满足向普通投资者公开发行公司债券的要求？并说明理由。
『正确答案』恒利公司部分条件符合面向普通投资者公开发行公司债券的要求；部分条件不符合面向普通投资者公开发行公司债券的要求：
（1）净资产符合要求：发行人最近一期末净资产规模不少于250亿元。
（2）已发行债券符合要求：发行人最近36个月内累计公开发行债券不少于3期，发行规模不少于100亿元。
（3）盈利情况不符合要求：发行人最近三年平均可分配利润不少于债券一年利息的1.5倍。
| oxygen 发帖时间：2023-05-26 13:37:58 1楼 |
 |