主要任务是尽可能延缓现金的支出时间（必须是合理合法的）
　　1.使用现金浮游量
　　【提示】现金浮游量是指由于企业提高收款效率和延长付款时间所产生的企业账户上的现金余额和银行账户上的企业存款余额之间的差额。
　　2.推迟应付款的支付
　　3.汇票代替支票：汇票是远期票据、支票是即付票据。
　　4.改进员工工资支付模式
　　企业可以为支付工资专门设立一个工资账户，通过银行向职工支付工资。为了最大限度地减少工资账户的存款余额，企业要合理预测开出支付工资的支票到职工去银行兑现的具体时间。　

　　5.透支
　　企业开出支票的金额大于活期存款余额。它实际上是银行向企业提供的信用。透支的限额，由银行和企业共同确定 。
　　6.争取现金流出与现金流入同步
　　7.使用零余额账户
　　企业与银行合作，保持一个主账户和一系列子账户。企业只在主账户保持一定的安全储备，而在一系列子账户不需要保持安全储备。当某个子账户签发的支票需要现金时，所需要的资金立即从主账户划拨过来，从而使更多的现金可以用作他用。