| 发帖时间：2023-08-17 10:21:39 楼主 |
|
我们单位大量的原材料在验收入库的时候都没有发票，发票是后面经过几个月才能取得，这种情况下如果我按照；借：原材料 贷：应付账款-暂估入库进行做账，此时的财务账和库存系统里面的账是一致的，但是假如后期报销人员取得的发票和暂估金额有差异的话，此时材料以及出库使用了，在按照借：-原材料 贷：-应付账款-暂估入库进行做账的话，账务上可以处理，但是库存系统上做退库退货很麻烦啊，不在库存系统上做退库退货又会造成库存系统和财务账金额差异，请问各位前辈对于这种情况应该怎样处理？
|
| xiao8***66368 发帖时间：2023-08-22 09:53:56 1楼 |
|
好的，谢谢。
可乐大赢家发表于2023-08-21 14:49:16 |
| 可乐 发帖时间：2023-08-21 14:49:16 2楼 |
|
您按明细商品入账的 应该取得跟入库商品一样的发票 金额不大 税务不上门 您按照发票大米入账 一般也不会有问题的 如果担心的话 可以全额红冲 然后汇算清缴纳税调整 可以自己做个电子表格记录一下 然后汇算清缴的时候就简单了 接上面的问题。假如库房先在EPR系统上面入库了，但是后面收到发票的名称和入库名称对不上，比如说前面入库了面粉和大米、菜籽油等，一共300元，后面采购取得的发票商品名称只有大米一项，总金额也是3000元。这样的情况下，发票可以入账吗？如果发票不能入账，商家也不给重新开具，这笔3000元的款项应该需要哪些手续，才能报销给采购。报销后成本不能再税前扣除，应该用什么方法可以简便的统计哪些不能在税前扣除的金额。 |
| xiao8***66368 发帖时间：2023-08-21 09:33:09 3楼 |
|
接上面的问题。假如库房先在EPR系统上面入库了，但是后面收到发票的名称和入库名称对不上，比如说前面入库了面粉和大米、菜籽油等，一共300元，后面采购取得的发票商品名称只有大米一项，总金额也是3000元。这样的情况下，发票可以入账吗？如果发票不能入账，商家也不给重新开具，这笔3000元的款项应该需要哪些手续，才能报销给采购。报销后成本不能再税前扣除，应该用什么方法可以简便的统计哪些不能在税前扣除的金额。
|
| 可乐 发帖时间：2023-08-17 14:26:42 4楼 |
|
入库的时候可以先做暂估 借原材料 贷应付账款暂估 其他的不影响 等来发票的时候暂估入库的分录原分录负数红冲 然后再借原材料 贷应付账款 这样
|