乙企业2018年12月31日资产负债表(简表)如下表所示:(单位:万元)
资产 | 余额 | 负债和所有者权益 | 余额 |
现金 | 750 | 应付账款 | 1500 |
应收账款 | 2250 | 应付费用 | 750 |
存货 | 4500 | 短期借款 | 2750 |
固定资产净值 | 4500 | 公司债券 | 2500 |
实收资本 | 3000 | ||
留存收益 | 1500 | ||
资产合计 | 12000 | 负债和所有者权益合计 | 12000 |
乙企业2019年的相关预测数据为:销售收入20000万元,新增留存收益100万元;各项与销售收入变化有关的资产负债表项目预测数据如下表所示:(单位:万元)
年度不变资金(a) | 每元销售收入所需变动资金(b) | |
现金 | 1000 | 0.05 |
应收账款 | 570 | 0.14 |
存货 | 1500 | 0.25 |
固定资产净值 | 4500 | 0 |
应付账款 | 300 | 0.1 |
应付费用 | 390 | 0.03 |
要求:
(1)建立总资金需求模型;
(2)根据第(1)问得出的总资金需求模型,测算2019年资金需求总量;
(3)测算2019年外部融资需求量。