帖子主题: [会计探讨] 请大家来探讨一下关于收了货款,但是未开票的税务处理!!!! 发表于:Mon May 21 15:30:49 CST 2018

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现在有这样一个问题:15年,从一个县财政局打来的款项(注明的是某某合同的项目资 金)
当时会计处理:借银行存款,贷:其他应收款
现在:其他应收款贷方一直存在余额、
经核实业务是:该笔款项是对方支付的货款,但是当时未直接****现在怎么处理这笔业务合适呢?
求大家支支招................
先谢谢了.................
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1楼  
发表于:2018-05-21 20:51:35 只看该作者
项目资 金的专门用途是什么
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2楼  
发表于:2018-05-22 09:09:40 只看该作者

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不是项目资金,只是政府单位之前转过来的款,实际是货款(但是没有*****当时会计就把计入了其他应收款的贷方

所以现在其他应收款的贷方余额一直挂在那,


想请问现在怎么处理比较合适呢?怎么处理不会涉及滞纳金?
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3楼  
发表于:2018-05-22 16:53:21 只看该作者
补作收入借:其他应收款
   贷:主营业务收入
      应交税费-应交增值税(销项税)
其他的成本正常结转
所得税与单位其他业务一并交纳,
飞翎恋雪
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4楼  
发表于:2018-05-23 13:03:02 只看该作者
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请大家来探讨一下关于收了货款,但是未开票的税务处理!!!!


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