帖子主题: [税务探讨] 小规模变为一般人后税款错误的更正  发表于:Tue Dec 05 15:32:12 CST 2017

1

主题帖

0

问答数

论坛等级: ★学员
回帖:0
经验:15
鲜花:0
金币:185
离线
0
点击:510 回复:3    楼主
请问一下,我们以前是小规模,有一笔未开票收入做分录时按照17算的收入,纳税申报时按照3交的税,现在我们是一般纳税人了,这个月发现了问题怎么更正呢,怎么申报纳税,大家支支招呗

8月份时还是小规模呢,做分录时不仅科目写错了,而金额也计算错误了,收入是23800这样写折分录
借:银行存款 23800
   贷:主营业务收入20341.88
      应交税金-应交增值税 3458.12
正确的应
借:银行存款 23800
   贷:主营业务收入23106.8
      应交税金-未交增值税 693.2
8月的未开票收入写的20341.88,申报时20341.88*0.03=610.26交的税
现在11月份我们发现错误了,可是我们已经是一般纳税人了,这笔分录的纳税申报该怎么更正呢,大家帮一下忙呗




 
最美女会计

  • 央企,工作5年,年薪12万
  • 自立自强拒绝做家庭主妇
  • 美女律师弯道超车一次过税务师
  • 妈妈级考生的崛起之路!
  • 在职妈妈一年过10科
飞翎恋雪
955

主题帖

183

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:13185
经验:37557
鲜花:58
金币:347017
当前在线
0
1楼  
发表于:2017-12-05 16:06:48 只看该作者

哪一位不吝赐教

8

主题帖

0

问答数

论坛等级: ★学员
回帖:18
经验:141
鲜花:0
金币:904
离线
0
2楼  
发表于:2017-12-05 16:48:33 只看该作者

回复:楼主梅子的帖子

问税局,去做更正申报吧。因为你收的银行款是固定的了。所以去更正申报吧。是要去税局办理的。
飞翎恋雪
955

主题帖

183

问答数

论坛等级: 终极会员
回帖:13185
经验:37557
鲜花:58
金币:347017
当前在线
0
3楼  
发表于:2017-12-05 16:57:36 只看该作者

多谢分享

会计培训
正保培训项目
快速回复主题

小规模变为一般人后税款错误的更正


  您尚未登录,发表回复前请先登录,或者注册
  Ctrl+Enter直接发表