帖子主题: [会计探讨] 跨月冲红的账务处理问题 !请老师指点,,,谢谢! 发表于:Fri Oct 13 10:50:52 CST 2017

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点击:126 回复:3    楼主
上个月开了一张发票,整张发票的品名都开错了,已经入账确认了销售,也结转了成本。这个月,发现这张发票开错了,需要冲红,请问,这个月的账务怎么处理?
1、 冲销售
借:应收账款 红字
     贷:主营业务收入 红字
         销项税额     红字
问题 1  因为品名开错了,仓库根本没有这东西
没办法做库存商品入库?


问题2  上月结转的成本怎么处理?


这个月只是冲红上个月这张票,不用在开正数发票!




求老师指点!!!!!!!!!!!!!
飞翎恋雪 于 Fri Oct 13 12:31:24 CST 2017 回复:

你的这个销售有没有问题,
这个月只是冲红上个月这张票,不用在开正数发票!

如果有这个销售,只是名称有问题,红冲发票怎么能不重新开具发票呢?如果红冲不开正数发票,等于这个业务没有啊,

 
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1楼  
发表于:2017-10-14 00:07:36 只看该作者
嗯,就是没有这个业务,
飞翎恋雪 于 Mon Oct 16 10:08:52 CST 2017 回复:
没这个业务,红冲发票,那结转什么成本?是我把你说的那个环节没有搞清楚?
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跨月冲红的账务处理问题 !请老师指点,,,谢谢!


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