风险和资产风险
1.风险:企业在各项财务活动中,由于各种难以预料或无法控制的因素作用,使企业的实际收益与预期收益发生背离,从而蒙受经济损失的可能性
2.资产的风险:是指资产收益率的不确定性
风险的衡量
1.期望值
(1)定义:各种结果的加权平均值
(2)计算
2.方差
(1)计算:
(2)与风险的关系:期望值相同时,方差越大,风险越大;方差越小,风险越小
3.标准差(标准离差)
(1)计算:
(2)与风险的关系:期望值相同时,标准差越大,风险越大,反之则越小
4.标准离差率
(1)计算:
(2)与风险的关系:标准离差率越大,风险越大,反之则越小