帖子主题: [微学习笔记] 上市公司非公开发行股票的法定障碍 发表于:Wed Aug 16 08:11:38 CST 2017

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上市公司非公开发行股票的法定障碍:
  (1)本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏;
  (2)上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害“且尚未消除”;
  (3)上市公司及其附属公司违规对外提供担保“且尚未解除”;
  (4)现任董事、高级管理人员最近“36个月”内受到过中国证监会的“行政处罚”,或最近“12个月内”受到过证券交易所“公开谴责”;
  (5)上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪“正”被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查;
  (6)“最近1年及1期”财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外。


 
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发表于:2017-08-16 08:11:42 只看该作者
  【记忆提示】公司犯了错误未消除影响+董事高管正被调查、12个月内被骂过,36个月内被罚过。
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发表于:2017-08-16 08:11:52 只看该作者
【考题·单选题】(2014年)下列关于上市公司非公开发行股票的条件和方式的表述中,符合证券法律制度规定的是( )。
  A.发行对象不得超过200人
  B.发行价格不得低于定价基准日前一个交易日公司股票的均价
  C.自本次股份发行结束之日起,控股股东认购的股份36个月内不得转让
  D.可采用广告方式发行
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3楼  
发表于:2017-08-16 08:12:01 只看该作者
【考题·多选题】(2012年)根据证券法律制度的规定,下列情形中,属于上市公司不得非公开发行股票的有( )。
  A.上市公司及其附属公司曾违规对外提供担保,但已解除
  B.上市公司现任董事最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚
  C.最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告,但保留意见所涉及事项的重大影响已消除
  D.上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除
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4楼  
发表于:2017-08-16 16:58:45 只看该作者
谢谢分享。

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发表于:2017-08-16 18:27:12 只看该作者
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