几个专门委员会
为了更有效解决公司内部治理问题,董事会一般可以下设几个专门委员会,分别从事各方面的工作。董事会的这些委员会原则上都应由独立董事构成,分别召开会议,承担各自的工作。其中,最常见的是审计委员会、薪酬委员会、提名委员会与战略委员。
(1)审计委员会。
其主要职责是:
①检查公司会计政策、财务状况和财务报告程序;
②与公司外部审计机构进行交流;
③对内部审计人员及其工作进行考核;
④对公司的内部控制进行考核;
⑤检查、监督公司存在或潜在的各种风险
⑥检查公司遵守法律、法规的情况。
(2)薪酬与考核委员会。
其主要职责是:
①负责制定董事、监事与高级管理人员考核的标准,并进行考核;
②负责制定、审查董事、监事、高级管理人员的薪酬政策与方案。
(3)提名委员会。其主要职责是:
①分析董事会构成情况,明确对董事的要求;
②制定董事选择的标准和程序;
③广泛搜寻合格的董事候选人;
④对股东、监事会提名的董事候选人进行形式审核;
⑤确定董事候选人提交股东大会表决。
(4)战略决策委员会。其主要职责是:
①制定公司长期发展战略;
②监督、核实公司重大投资决策等。